определение : комплекс организационных и экономических мероприятий, направленных на разработку, применение, уточнение базовых тарифных ставок, повышающих и понижающих коэффициентов по видам страхования, которые обеспечивают приемлемость тарифов для страхователей и прибыльность страховых операций для страховщиков.

При разработке тарифной политики целесообразно придерживаться следующих основных принципов:

1. эквивалентность страховых отношений сторон (страховщика и страхователя). Соблюдение принципа означает, что нетто-ставки должны максимально соответствовать общей вероятной сумме ущерба, чтобы обеспечить возвратность средств страхового фонда за тарифный период. Благодаря этому принципу реализуется назначение страхования - замкнутая раскладка ущерба;
2. доступность страховых тарифов для широкого круга страхователей. Реализация принципа напрямую зависит от числа страхователей и застрахованных объектов: чем их больше, тем меньше ущерба приходится на каждого страхователя, тем доступнее становятся тарифы;
3. стабильность размеров страховых тарифов в течение длительного времени. В этом случае у страхователей появляется твердая уверенность в солидности страхового дела и платежеспособности организации. Повышение тарифных ставок рекомендуется только при неуклонном росте убыточности страховой суммы;
4. расширение объема страховой ответственности. Соблюдение принципа выгодно и страховщику, и страхователю, поскольку тарифные ставки становятся доступнее и обеспечивается снижение показателя убыточности страховой суммы;
5. принцип обеспечения самоокупаемости и рентабельности страховых операций. Страховые тарифы должны строиться таким образом, чтобы поступление страховых платежей не только покрывало расходы страховщика, но и обеспечивало прибыль;
6. принцип дифференциации тарифных ставок - эффективный инструмент раскладки ущерба, отражающий оптимальное участие страхователя в формировании страхового фонда. Например, при страховании средств личного транспорта дифференциация страховых тарифов учитывает различия степени риска отдельных видов транспорта (автомобиль, мотоцикл, моторная лодка), водительский стаж, возраст страхователя.

Понятие и значение актуарных расчетов. Актуарные расчеты (от лат. аctuarius - писец, счетовод) - это система расчетных методов, основанных на математических и статистических закономерностях, регламентирующих взаимоотношение между страховщиком и страхователем.

Основные задачи, решаемые с помощью актуарных расчетов:

• исчисление математической вероятности наступления страхового случая;
• определение частоты и степени тяжести последствий причиненного ущерба;
• определение себестоимости страховой услуги;
• расчет тарифа по конкретному виду страхования;
• математическое обоснование необходимых резервных фондов страховщика.

Актуарные расчеты базируются на данных страховой статистики: натуральных и стоимостных показателях.

Страховая статистика находит широкое применение в актуарных расчетах. Ее данные служат для прогнозирования статистической вероятности страхового риска. Анализ полученной информации позволяет предвидеть будущий размер ущерба .

Для определения расчетных показателей страховой статистики используют:

С использованием основных показателей определяются расчетные показатели страховой статистики:

1. частота страховых событий (Ч с):

Данный коэффициент показывает, сколько застрахованных объектов охватывает то или иное событие, т. е. сколько страховых случаев может состояться. Минимальное значение равно единице, если Kk намного больше единицы, страховые организации при заключении договора имущественного страхования стремятся избежать сделок;

1. коэффициент убыточности (ущербности) (К у):

1. 5) средняя страховая сумма на один пострадавший объект:

С помощью показателя Т р производится оценка и переоценка частоты проявления страхового события;

7) убыточность страховой суммы (У s) ( вероятность ущерба):

(3.7)

Соотношение (У s > 1) недопустимо, так как это означало бы недострахование.

Таким образом, показатель (У s) - мера величины страховой премии и является результатом недострахования риска, если оценка риска занижена;

8) норма убыточности (Н у):

Введение

Страхование, как система защиты имущественных интересов граждан, организаций и государства, является необходимым элементом современного общества. Особое место в страховании занимают страховые тарифы, поскольку от них зависят общее поступление страховой премии, финансовая устойчивость, платежеспособность, рентабельность страховых операций и конкурентоспособность страховой организации. Именно поэтому важной является целенаправленная деятельность страховщика по установлению, уточнению, упорядочению, дифференциации и корректировке стра-ховых тарифов в интересах страхователей и безубыточного развития страхования - т.е. разработка тарифной политики.

Важно помнить, что тарифная политика должна быть реализована таким образом, чтобы она обеспечивала соблюдение интересов, как страхователя, так и страховщика, а именно: 1) формировала страховые тарифы таким образом, чтобы они были приемлемы для всех участников страховых отношений; 2) обеспечивала неизменность размеров страховых тарифов в течение длительного периода времени; 3) гарантировала получение прибыли страховщиком.

Только правильно сформированная и реализованная тарифная политика сможет обеспечить выполнение целей и задач страховой компании: рентабельность деятельности и общедоступность страхования для населения, организаций и государства.

Сущность и принципы тарифной политики страховщика

В связи с важной ролью страховых тарифов в страховании и деятельности страховых организаций в целом последние разрабатывают и проводят определенную тарифную политику.

Существует несколько подходов к раскрытию термина «тарифная политика»:

1) тарифная политика в страховании Insurance tariff (rate) policy - целенаправленная деятельность страховщика по установлению, уточнению, упорядочению и дифференциации страховых тарифов в интересах страхователей и безубыточного развития страхования .

2) тарифная политика -- целенаправленная деятельность страховщика по установлению и корректировке стра-ховых тарифов с целью обеспечения финансовой устойчивости и рентабельности деятельности страховщика .

3) тарифная политика - это комплекс организационных, информационно-аналитических, экономических и других мероприятий, направленных на разработку, применение, уточнение базовых тарифных ставок, повышающих и понижающих их уровень коэффициентов по видам (предметам) страхования, которые обеспечивают приемлемость, привлекательность тарифов страхователей и прибыльность страховых операций страховщика

Для реализации тарифной политики осуществляется комплекс мер, направленных на разработку, применение и уточнение базовых тарифных ставок и их применение при заключении договоров страхования .

Тарифная политика страховщика базируется на следующих основных принципах, представленных на рисунке 1:

Рисунок 1 - Принципы тарифной политики страховщика

Рассмотрим данные принципы подробнее:

Принцип 1. Принцип эквивалентности страховых отношений означает, что нетто-ставки должны максимально соответствовать ве-роятности ущерба с тем, чтобы обеспечить возвратность средств страхового фонда за тарифный период той сово-купности страхователей, для которой рассчитывались стра-ховые тарифы. Поскольку тарифные ставки, как правило, устанавливаются в масштабе той или иной области, края, республики в среднем за 5 или 10 лет, то в этом же масш-табе, за установленный период и должна произойти возвратность взносов в виде страхового возмещения. Таким образом, принцип эквивалентности отвечает перераспреде-лительной сущности страхования как замкнутой раскладке ущерба .

То есть тарифы должны рассчитываться исходя из условия равенства полученной за тарифный период нетто-премии и общей вероятной суммы страховых выплат в связи со страховыми случаями по тому или иному ви-ду страхования. По видам страхования, относящимся к страхованию жизни, учитывается равенство суммарной нетто-премии с инвести-ционным доходом и страховых выплат.

Если окажется, что за тарифный период суммарная величина нетто-премии превысила совокупную сумму страховых выплат за тот же период, то это свидетельствует о завышении страхового та-рифа и ущемлении интересов страхователей. Снижается и конку-рентоспособность тарифов. Превышение общей суммы страховых выплат за тарифный период над суммарной величиной полученной нетто-премии, наоборот, несет убытки страховщику.

Принцип 2. Доступность страховых тарифов для широкого круга страховате-лей. Чрезмерно высокие тарифные ставки являются финансовым бреме-нем для страхователей и тормозом развития страхования. Страховыестать выгодным вкладом денежных средств . Доступность тарифных ставок для страхователя находится в прямой зависимости от числа страхователей и количества застрахованных объектов. Чем больший круг застрахованных лиц и объектов охватывает страхование, тем меньшая доля в раскладке ущерба приходится на каждого. Это уменьшает размер тарифной ставки, и страхование становится доступнее . Доступность страховых премий и, соответственно, тарифов означает эффективность страхова-ния как метода страховой защиты общественного производства. Т.е данный принцип означает обеспечение экономической целесообразности страхования для потребителя .

Принцип 3. Стабильность размеров страховых тарифов на протяжениидлительного времени. Соблюдение этого принципа позволяет страховщику формировать и сохранять широкий круг страхователей, обеспечивать стабильность в планировании, организации работы штатного и нештатного персонала, сборе страховой премии, а также поддерживать на требуемом уровне финансовую устойчивость и платежеспособность. Неизменные разме-ры страховых тарифов не только удобны для страхователей в их пла-новых, финансовых расчетах, но и выгодны им экономически, так как обеспечивают страховую защиту их имущественных интересов без уве-личения затрат на нее в течение определенного периода.

Поэтому даже при уменьшении убыточности страховой суммы по виду страхования страховщики предпочитают не снижать уро-вень страхового тарифа, а при его неизменности увеличивают объем страховой ответственности. Увеличение же страхового тарифа счи-тается оправданным лишь при устойчивом изменении обстоя-тельств, увеличивающих риск наступления страхового случая, а также при фактическом возрастании убыточности страховой суммы по объективным причинам. Но даже в этой ситуации страховщики, прежде всего, определяют доступность и возможность осуществле-ния предупредительных мероприятий за счет средств соответствующего фонда с целью уменьшения рисков наступления страховых случаев и убытков от них (при страховании жизни определяется еще и возможность повышения доходности инвестиций), а также изыскивают внутренние резервы снижения расходов на ведение де-ла и доли нагрузки в страховом тарифе . Привлечение новых страхователей на основе стабильности страховых тарифов является основополагающим принципом тарифной политики и финансовой стратегии страховщика, а также динамичного развития новых страховых продуктов и видов страхования .

Принцип 4. Расширение объема страховой ответственности, если это позволяют действующие тарифные ставки. Соблюдение данногострахование соответствует потребностям страхователя. . Увеличение страховых рисков, принимаемых на страхование, и максимальное покрытие нанесенных убытков характе-ризуют повышение страховой ответственности и удовлетворение потребностей страхователей. Расширение объема ответственности характеризуется снижением показателей убыточности страховой суммы по основным видам страхования .

Принцип 5. Обеспечение самоокупаемости и рентабельности страховых операций. Размеров страховых тарифов должен соответствовать уровню платежеспособности широкого круга потенциальных страхователей при одновременном обеспечении рентабельности (прибыльности) страхо-вых операций. Размер страхового тарифа тем меньше, чем больше количество фактически заключающих договоры страхования страхователей, а также застрахованных лиц, конкретных предметов страхования, поэтому задача страховщика заключается в определении такого уровня тарифа, который был бы в финансовом отношении доступен мак-симально возможному количеству страхователей. Вместе с тем такой уровень тарифа должен приносить страховщику хотя бы не-большую прибыль от данного вида страхования . Кроме того, страховые взносы, рассчитанные в соответствии с тарифом, должны покрывать расходы страховщика,обеспечивать объем страховых выплат и приносить некоторое превышение доходов над расходами . Т.е страховые тарифы формируются с учетом не только осуществления страховых выплат, но и на основе покрытия расходов страховщика как коммерческой организации, и превышения доходов над расходами (прибыль тарифная). Эти элементы в плановом порядке закладываются в нагрузку к тарифной брутто-ставке, так как нетто-ставка обеспечивает только замкнутую раскладку ущерба и в ней нет места для прибыли. В случаях, когда фактическая убыточность страховой суммы в благоприятном году окажется ниже действующей нетто-ставки, то образовавшаяся экономия распределяется по двум направлениям: в запасный фонд страховщика и часть на пополнение его прибыли .

Дополнительно выделяют такой принцип тарифной политики как - обеспечение гибкости и индивидуальный подход при разработке и применении страховых тарифов при заключении договоров страхования тех илииных предметов (объектов) страхования с присущими им и их рисковым обстоятельствам особенностями, т.е. проведение страховщиком гибкой ценовой политики. Учет особенностей предметов (объектов) данного вида страхо-вания и обстоятельств проявления характерных для них рисков осуществляется страховщиками при установлении страховых тари-фов двумя способами. Во-первых, страховые тарифы по виду (под-виду) страхования устанавливаются, как правило, дифференциро-ванно в зависимости от ряда основных факторов, влияющих на ве-роятность наступления страховых случаев, и в границах минималь-ного и максимального их значений для рисковых видов страхования (верхняя граница тарифной ставки определяет предельный прием-лемый ее уровень для страхователя, а нижняя граница -- приемлемый уровень для страховщика). Во-вторых, к дифференцированным (базовым) тарифным ставкам устанавливаются повышающие и/ила понижающие их коэффициенты.

Например, базовые тарифные ставки по страхованию транспор-тировки грузов рассчитываются по группам грузов (руда и камен-ный уголь; нефть и нефтепродукты; металлы, прокат, металлоизде-лия; древесина; строительные материалы и др.) для каждого из трех видов ответственности страховщика («с ответственностью за все риски», «с ответственностью за частную аварию», «без ответствен-ности за повреждение, кроме случаев крушения») и применительно ко всем видам транспорта (автомобильного, железнодорожного, водного, воздушного).

Учет конкретной степени риска наступления страхового случая при заключении договора страхования осуществляется умножением базовых тарифных ставок на повышающие или понижающие их ко-эффициенты. Изменение расстояния перевозки влияет на вероят-ность наступления страхового случая, так как изменяется и время действия страхования. Поэтому страховщики устанавливают коэф-фициенты дальности перевозки грузов. Например, для расстояния 1000--2000 км устанавливается коэффициент 1,0. Для меньших рас-стояний применяются понижающие коэффициенты в пределах 0,8--0,9, а для больших расстояний -- повышающие коэффициенты в пределах 1,1--1,5. Предусматриваются и другие коэффициенты, учитывающие, например, наличие или отсутствие охраны, сопрово-ждающей грузы; опасность маршрутов и т.д. .

Таким образом, сущность тарифной политикой состоит в систематической работе страховой организации по разработке, уточнению и упорядочению страховых тарифов в целях успешного и безубыточного развития страхового дела.

Под тарифной политикой страховщика понимается целенаправленная деятельность страховой компании по установлению, уточнению и упорядочению страховых тарифов в целях успешного и безубыточного развития страхования.

Тарифная политика страховщика базируется на следующих принципах:

1. Эквивалентность страховых отношений сторон.

В основе этого принципа лежит соблюдение следующего требования – собранных со страхователей страховых премий по заключенным договорам соответствующих видов или разновидностей страхования должно быть достаточно для осуществления страховых выплат по договорам, касающихся тех же видов и разновидностей страхования.

2. Доступность страховых тарифов для широкого круга страхователей. При доступных тарифах существенно возрастает эффективность страхования как метода страховой защиты имущественных интересов хозяйствующих субъектов.

3. Стабильность размеров страховых тарифов, если это не нарушает финансовое состояние страховой компании. Если тарифные ставки остаются неизменными на протяжении определенного, желательно длительного периода времени, у страхователей укрепляется уверенность в надежности страхового бизнеса.

4. Расширение объема страховой ответственности, если это позволяют реализовать действующие тарифные ставки. Соблюдение данного принципа является приоритетным направлением в деятельности страховщика, поскольку, чем шире объем страховой ответственности, тем больше страхование соответствует потребностям страхователей.

5. Обеспечение самоокупаемости и рентабельности страховых операций.

В основе расчета цен на страховые продукты лежат страховые тарифы.

По добровольным видам страхования они рассчитываются страховщиком самостоятельно по каждому виду и разновидности страхования отдельно.

По тем видам и разновидностям страховой деятельности, которые реализуются в обязательной форме, страховые тарифы устанавливаются в соответствии с законами.

Методики расчета страховых тарифов для рисковых и накопительных видов страхования различны. Страховая компания при наличии соответствующего разрешения от федерального органа по надзору за страховой деятельностью (ФСФР) может использовать свои оригинальные методы, либо те, которые рекомендованы тем же органом, в частности,

Страховой тариф представляет собой ставку страховой премии с единицы страховой суммы. Страховой тариф в отечественной практике страховой тариф чаще всего устанавливается в расчете на 100 рублей страховой суммы, либо в процентах от страховой суммы, но могут применяться и иные размерности страховой суммы.

Страховой тариф состоит из нетто-ставки, предназначенной для формирования страхового фонда для предстоящих выплат по страховым случаям, и нагрузки, необходимой для покрытия расходов страховщика на ведение страхового дела, финансирование предупредительных мероприятий и получения прибыли от своей коммерческой деятельности.

Учитывая, что моменты наступления страховых случаев и размеры страховых выплат носят случайный характер, страховые тарифы рассчитываются с помощью математических методов на основе теории вероятностей.

Расчет страхового тарифа всегда начинается с определения нетто-ставки. По рисковым видам страхования за основу нетто-ставки принимается планируемая убыточность страховой суммы, которая рассчитывается на основании статистических данных. Убыточность за отчетный период определяется как отношение суммы всех выплат по заключенным договорам страхования к общей страховой сумме по ним. Этот показатель носит интегральный характер и позволяет учитывать всё многообразие факторов, которые влияют на наступление страховых событий и размеры страховых выплат. Убыточность можно также представить как произведение вероятности наступления страхового случая на отношение средней страховой выплаты к средней страховой сумме по договору страхования соответствующего вида или разновидности. Вероятность наступления страхового случая определяется на основании статистических данных и характеризует закономерности конкретного вида, разновидности страхования. Расчет страховых тарифов по накопительным видам страхования имеет существенные особенности, т.к. значения тарифов зависят от пола, возраста страхователя, срока, на который он заключает договор, нормы доходности, которую рассчитывает получить страховая компания, инвестируя страховые нетто-платежи, а также от того, единовременно рассчитается страхователь со страховой компанией, либо вносит страховую премию периодически (в рассрочку).

Для расчета нетто-ставок страховых тарифов по накопительным видам страхования используются показатели смертности и продолжительности жизни, рассчитанные по таблице смертности.

При страховании жизни полная нетто-ставка определяется как сумма составляющих нетто-ставок для выплат при дожитии до окончания срока действия страхования и на случай смерти, а при смешанном страховании жизни в её состав включается также нетто-ставка для выплат по несчастным случаям, рассчитываемая по методике, используемой для рисковых видов страхования.

Доля нагрузки в страховом тарифе зависит от расходов страховщика на проведение страхования, в первую очередь расходов на ведение страхового дела, включая комиссионные вознаграждения страховым агентам, брокерам, при необходимости на финансирование предупредительных мероприятий,а также формирования определённого размера планируемой прибыли.

При добровольном страховании нагрузка составляет не более 50 процентов брутто-ставки, при этом по накопительным видам она как правило мала и укладывается в интервал 5-20 процентов.

Страховые тарифы по рисковым видам и разновидностям страхования в основном не превышают 10-20 рублей со 100 рублей страховой суммы, наиболее высокие тарифы установлены на накопительные страховые, для них тарифная ставка при единовременной уплате страховой премии составляет более 50 рублей со 100 рублей страховой суммы и может приближаться к 100 рублям.

Под тарифной политикой понимается целенаправленная деятельность страховой организации по разработке, установлению, уточнению и упорядочению страховых тарифов. Цель тарифной политики - успешное и безубыточное развитие страховой организации.

Принципы тарифной политики :

Эквивалентность страховых отношений означает, что нетто- ставки должны максимально соответствовать вероятности ущерба для обеспечения возвратности средств страхового фонда за тарифный период;

Доступность страховых тарифов - тарифные ставки не должны быть обременительными для широкого круга страхователей, при этом существенно возрастает эффективность страхования как метода страховой защиты;

Стабильность размеров страховых тарифов - неизменность тарифных ставок длительное время порождает у страхователей уверенность в надежности страховщика. Повышение тарифных ставок допустимо лишь при неуклонном росте убыточности страховой суммы;

Расширение объема страховой ответственности - обеспечивается снижением показателей убыточности страховой суммы, а для страхователя тарифные ставки становятся более доступными;

Самоокупаемость и рентабельность страховых операций т.е. страховые тарифы должны строится таким образом, чтобы поступления страховых платежей постоянно покрывали расходы страховщика и обеспечивали ему определенную прибыль.

Страховой тариф представляет собой ставку страхового взноса с единицы страховой суммы или объекта страхования. Страховые тарифы по обязательным видам страхования устанавливаются в законах об обязательном страховании.

Страховые тарифы по добровольным видам личного страхования, страхования имущества и страхования ответственности могут рассчитываться страховщиками самостоятельно. Конкретный размер страхового тарифа определяется в договоре страхования по соглашению сторон.

Страховой тариф с объекта страхования, как правило, устанавливается (оговаривается) в процентах. С помощью страховых тарифов исчисляются страховые взносы, уплачиваемые страхователями.

Основная цель при исчислении страховых тарифов связана с определением вероятной суммы ущерба на каждый страховой случай или единицу страховой суммы. Если тарифная ставка достаточно достоверно отражает вероятный ущерб, то обеспечивается необходимая его раскладка между страхователями (определяется, сколько денежных средств, собранных со страхователей в виде страховых взносов, понадобится для страховых выплат). Страховой тариф - это критерий страхового резерва (фонда), гарантирующий безубыточную (рентабельную) страховую деятельность.

Тарифные ставки тесно связаны с объемом ответственности страховщика (страховых выплат, принятых по договору страхования). По своим функциям страховщик стремится решить двоякую задачу: при минимальных, доступных широкому кругу страхователей тарифах обеспечить значительный объем страховой ответственности. Если тарифные ставки рассчитаны правильно, то обеспечиваются как необходимая финансовая устойчивость страховых операций (равновесие либо превышение доходов над расходами), так и необременительные для страхователей страховые взносы.

В международной страховой практике тарифная ставка, лежащая в основе страхового взноса (платежа, премии), называется брутто- ставкой (Б-С). Структурно она состоит из двух частей: нетто-ставки (Н-С) и нагрузки (Н).

Нетто-ставка предназначена для формирования страхового резервного фонда, который используется или исключительно на страховые выплаты страхователям при наступлении страховых случаев, или для выполнения финансовых страховых обязательств страховщика по договорам страхования, а также инвестирования части временно свободных средств в ценные бумаги, депозиты банков, выгодные промышленные, космические проекты, новые технологии (ноу-хау) и т. д. Нетто-ставка выражает цену страхового риска: пожара, наводнения, взрыва и т.д.

) составляет в общем страховом тарифе существенно меньшую часть от брутто-ставки (в зависимости от формы и вида страхования она колеблется от 9 до 40%). Нагрузка покрывает расходы страховщика по организации и проведению страхового дела, проведению превентивных мероприятий, содержит элементы прибыли.

Зная структуру страхового тарифа, можно определить прибыль от страховых операций как разницу между ценой страховых услуг и их себестоимостью, включающей затраты на погашение обязательств перед страхователями и на финансирование деятельности страховщика. Прибыль, заложенная в тарифную ставку, выступает самостоятельным элементом цены на страховую услугу. Страховщик устанавливает в страховом тарифе долю прибыли, выраженную в процентах или в твердой сумме. Но прибыль может и не фиксироваться в тарифе, а формироваться по фактическим результатам работы по отдельным статьям, в основном по расходам на ведение дела.

Под тарифной политикой в страховании понимается целенаправленная деятельность страховщика по разработке, уточнению и упорядочению страховых тарифов в интересах успешного и безубыточного развития страхования.

Используется и другое определение: комплекс организационных и экономических мероприятий, направленных на разработку, применение, уточнение базовых тарифных ставок, повышающих и понижающих коэффициентов по видам страхования, которое обеспечивают приемлемость тарифов для страхователей и прибыльность страховых операций для страховщиков.

При разработке тарифной политики целесообразно придерживаться следующих основных принципов:

• 1. эквивалентность страховых отношений сторон (страховщика и страхователя). Соблюдение принципа означает, что нетто-ставки должны максимально соответствовать общей вероятной сумме ущерба, чтобы обеспечить возвратность средств страхового фонда за тарифный период. Благодаря этому принципу реализуется назначение страхования - замкнутая раскладка ущерба;
• 2. доступность страховых тарифов для широкого круга страхователей. Реализация принципа напрямую зависит от числа страхователей и застрахованных объектов: чем их больше, тем меньше ущерба приходится на каждого страхователя, тем доступнее становятся тарифы;
• 3. стабильность размеров страховых тарифов в течение длительного времени. В этом случае у страхователей появляется твердая уверенность в солидности страхового дела и платежеспособности организации. Повышение тарифных ставок рекомендуется только при неуклонном росте убыточности страховой суммы;
• 4. расширение объема страховой ответственности. Соблюдение принципа выгодно и страховщику, и страхователю, поскольку тарифные ставки становятся доступнее и обеспечивается снижение показателя убыточности страховой суммы;
• 5. принцип обеспечения самоокупаемости и рентабельности страховых операций. Страховые тарифы должны строиться таким образом, чтобы поступление страховых платежей не только покрывало расходы страховщика, но и обеспечивало прибыль;
• 6. принцип дифференциации тарифных ставок -- эффективный инструмент раскладки ущерба, отражающий оптимальное участие страхователя в формировании страхового фонда. Например, при страховании средств личного транспорта дифференциация страховых тарифов учитывает различия степени риска отдельных видов транспорта (автомобиль, мотоцикл, моторная лодка), водительский стаж, возраст страхователя.

Понятие и значение актуарных расчетов. Актуарные расчеты (от лат. аctuaries -- писец, счетовод) -- это система расчетных методов, основанных па математических и статистических закономерностях, peгламентирующих взаимоотношение между страховщиком и страхователем.

Основные задачи, решаемые с помощью актуарных расчетов:

ь исчисление математической вероятности наступления страхового случая;

ь определение частоты и степени тяжести последствий причиненного ущерба;

ь определение себестоимости страховой услуги;

ь расчет тарифа по конкретному виду страхования;

ь математическое обоснование необходимых резервных фондов страховщика.

Актуарные расчеты базируются на данных страховой статистики:

натуральных и стоимостных показателях.

Страховая статистика находит широкое применение в актуарных расчетах. Ее данные служат для прогнозирования статистической вероятности страхового риска. Анализ полученной информации позволяет предвидеть будущий размер ущербa.